In der Praxis zeigt sich, dass viele Institute noch mit einer fragmentierten Steuerungsarchitektur arbeiten, wodurch ein konsistentes Gesamtbild der Risiken fehlt. Gleichzeitig steigen die regulatorischen Anforderungen – etwa durch DORA, ESG-Leitlinien oder die KI-Regulierung – deutlich an.

Typische Herausforderungen sind dabei:

• Getrennte Gremien- und Governance-Strukturen für IT, Compliance, OpRisk und ESG
• Uneinheitliche Melde- und Bewertungslogiken
• Unklare Rollen in der 1., 2. und 3. Line of Defense
• Unterschiedliche Wesentlichkeitsdefinitionen
• Fehlende, praxisnahe KPI/KRI-Systeme
• Abweichende Ansätze in Konzern- und Tochtergesellschaften

Non-Financial Risk ist damit kein Add-on mehr, sondern ein zentrales Steuerungsthema mit direkter Relevanz für Aufsicht, Strategie und Reputation.

Konzernsteuerung: Komplexität nimmt weiter zu

Insbesondere in Konzernstrukturen verschärfen sich die Herausforderungen zusätzlich. Unterschiedliche Bewertungszyklen, divergierende Methoden und heterogene Governance- und GRC-Systeme führen zu Inkonsistenzen in der Steuerung.

Hinzu kommen unterschiedliche Reifegrade innerhalb der Organisation sowie Informationsasymmetrien zwischen den Einheiten. Ohne eine gezielte Harmonisierung entstehen entweder blinde Flecken in der Risikosteuerung oder redundante Strukturen mit unnötigem Aufwand. Ein wirksamer Ansatz muss daher über einzelne Risikoarten hinausgehen und die gesamte Steuerungsarchitektur in den Blick nehmen.

Unser Ansatz: eine Integrierte NFR-Steuerung als Zielbild

Ein wirksames Non-Financial-Risk-Management erfordert eine integrierte und konsistente Steuerung über alle Risikoarten hinweg. Entscheidend ist dabei nicht die isolierte Optimierung einzelner Elemente, sondern deren Zusammenspiel in einer übergreifenden Architektur.

Zentrale Bausteine eines solchen Zielbilds sind:

• Strategie: Verankerung von Non-Financial Risks in Geschäfts- und Risikostrategie
• Governance: Klare Rollen, Verantwortlichkeiten und abgestimmte Zusammenarbeit im Three-Lines-of-Defense-Modell
• Methoden und Tools: Einheitliche Ansätze zur Risikoidentifikation, -bewertung und -steuerung
• Prozesse: Standardisierte Abläufe für Steuerung, Überwachung und Eskalation
• Daten und Reporting: Konsistente Datenbasis und integriertes Reporting für Management und Aufsicht

Ziel ist es, ein konsistentes Gesamtrisikobild zu schaffen und Non-Financial Risks fest in die Gesamtbanksteuerung zu integrieren – insbesondere in Risikoinventur, ICAAP und das konsolidierte Gesamtrisikoprofil.

So gelingt die Umsetzung einer integrierten NFR-Steuerung

Die Einführung einer integrierten Non-Financial-Risk-Steuerung folgt einem strukturierten Vorgehen, das sowohl regulatorische Anforderungen als auch operative Umsetzbarkeit berücksichtigt. Auf dieser Basis entsteht eine nachhaltig steuerbare NFR-Architektur, die Transparenz schafft und gleichzeitig Komplexität reduziert.

Durch den Einsatz praxiserprobter Toolkits und die Verbindung von regulatorischer Perspektive mit operativer Umsetzung lassen sich fragmentierte Risikobilder in eine konsistente Steuerungslogik überführen. Der Fokus liegt dabei auf einer klaren, integrierten Architektur, die sowohl belastbar als auch umsetzungsorientiert ist.

NFR-Steuerung weiterdenken: Ihre nächsten Schritte

Sie möchten Ihre Non-Financial-Risk-Steuerung weiterentwickeln oder den Reifegrad Ihrer bestehenden Ansätze einordnen? Gerne diskutieren wir mit Ihnen konkrete Fragestellungen aus Ihrer Organisation und zeigen praxisnahe Ansatzpunkte für eine integrierte Steuerungsarchitektur auf.